4月1日，證監(jiān)會(huì)披露對(duì)華夏銀行(600015)定向增發(fā)申請(qǐng)的反饋意見(jiàn)，華夏銀行需就理財(cái)業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)等八方面問(wèn)題予以補(bǔ)充說(shuō)明。

反饋意見(jiàn)顯示，證監(jiān)會(huì)在審核過(guò)程中關(guān)注到華夏銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，要求華夏銀行：(1)說(shuō)明主要理財(cái)業(yè)務(wù)表內(nèi)核算、表外核算的規(guī)模及占比情況，保本理財(cái)產(chǎn)品和非保本理財(cái)產(chǎn)品的金額、期限、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，是否單獨(dú)管理、單獨(dú)建賬、單獨(dú)核查，是否存在資金池;(2)結(jié)合報(bào)告期內(nèi)主要理財(cái)投資業(yè)務(wù)底層資產(chǎn)情況，說(shuō)明底層資產(chǎn)運(yùn)行出現(xiàn)重大不利、不及預(yù)期的情況及風(fēng)險(xiǎn);(3)說(shuō)明資管新規(guī)發(fā)布后理財(cái)業(yè)務(wù)的核查、產(chǎn)品報(bào)備情況，過(guò)渡期安排。

關(guān)于同業(yè)業(yè)務(wù)，證監(jiān)會(huì)要求華夏銀行：(1)說(shuō)明各類(lèi)同業(yè)投資的構(gòu)成、金額、比例及其變動(dòng)情況、期限結(jié)構(gòu);投資對(duì)手方涉及風(fēng)險(xiǎn)銀行的，說(shuō)明同業(yè)投資減值準(zhǔn)備的計(jì)提、對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響及后續(xù)收回情況;(2)說(shuō)明同業(yè)投資中是否存在“非標(biāo)”產(chǎn)品及其風(fēng)險(xiǎn)狀況，是否符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和要求。

關(guān)于表外業(yè)務(wù)，證監(jiān)會(huì)要求華夏銀行：(1)說(shuō)明各類(lèi)表外業(yè)務(wù)的銷(xiāo)售方式、運(yùn)作模式、收益情況、資產(chǎn)減值情況、杠桿情況、各自承擔(dān)的權(quán)利義務(wù)約定，結(jié)合投資標(biāo)的資產(chǎn)質(zhì)量及內(nèi)控情況，說(shuō)明表外業(yè)務(wù)是否存在重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);(2)說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)使用表內(nèi)資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)表外資產(chǎn)、將表內(nèi)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)表外業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間、金額、交易內(nèi)容、交易對(duì)手方，相關(guān)業(yè)務(wù)是否合規(guī)，是否存在重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)于監(jiān)管指標(biāo)，華夏銀行需補(bǔ)充說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)同業(yè)業(yè)務(wù)占比、貸款集中度、存貸比、非標(biāo)業(yè)務(wù)占比(影子銀行情況)等相關(guān)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)情況，與同行業(yè)可比公司是否存在重大差異，相關(guān)業(yè)務(wù)開(kāi)展是否合規(guī)，是否存在重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)于不良貸款，華夏銀行需補(bǔ)充說(shuō)明：(1)貸款五級(jí)分類(lèi)中，各類(lèi)別貸款的劃分依據(jù)及具體比例，劃分為不良類(lèi)貸款是否充分、完整，逾期90天以上貸款情況是否均劃分為不良貸款，相關(guān)減值準(zhǔn)備計(jì)提是否與貸款實(shí)際情況相符;(2)報(bào)告期是否存在重要客戶(hù)貸款出現(xiàn)債務(wù)危機(jī)、但仍未將相關(guān)貸款劃分至不良貸款的情形;(3)報(bào)告期公司不良貸款率較低的原因及合理性，是否與同行業(yè)可比公司一致，不良貸款劃分是否真實(shí)謹(jǐn)慎。

此外，華夏銀行還需說(shuō)明報(bào)告期行政處罰是否構(gòu)成重大違法行為，該行及控股、參股子公司是否從事房地產(chǎn)業(yè)務(wù)，及本次發(fā)行是否需要取得國(guó)資委批復(fù)同意。

三季報(bào)顯示，截至2021年9月末，華夏銀行合并口徑核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為8.7%、10.95%和12.86%，核心一級(jí)資本充足率處于相對(duì)較低水平，持續(xù)補(bǔ)充資本的壓力明顯。

根據(jù)發(fā)行安排，華夏銀行本次擬非公開(kāi)發(fā)行A股股票數(shù)量為不超過(guò)15億股(含)，募集資金總額不超過(guò)200億元(含)。本次非公開(kāi)發(fā)行募集資金扣除相關(guān)發(fā)行費(fèi)用后將全部用于補(bǔ)充公司核心一級(jí)資本，提升資本充足水平。