北交所公司監(jiān)管從嚴(yán)態(tài)勢(shì)延續(xù)，上市公司實(shí)際控制人、董監(jiān)高等“關(guān)鍵少數(shù)”被點(diǎn)名。

第一財(cái)經(jīng)獲悉，近期，北交所采取了一系列提高“關(guān)鍵少數(shù)”合規(guī)意識(shí)的舉措，包括組織全體上市公司“關(guān)鍵少數(shù)”簽署規(guī)范運(yùn)作承諾書(shū)，及時(shí)傳遞監(jiān)管要求、提示違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。

開(kāi)市9個(gè)月有余，北交所從嚴(yán)監(jiān)管見(jiàn)真章。就在上月，北交所首次對(duì)上市公司給予紀(jì)律處分，領(lǐng)罰的公司是生物谷(833266.BJ)。因涉違規(guī)占用數(shù)億資金未還，該公司實(shí)際控制人及多名高管被采取紀(jì)律處分，保薦機(jī)構(gòu)華融證券也未能幸免。

(資料圖)

據(jù)記者梳理，年內(nèi)至今，北交所已對(duì)30余家（擬）上市公司的股東及董監(jiān)高違規(guī)情況進(jìn)行公示。僅今年6月，就有中設(shè)咨詢、德瑞鋰電、富士達(dá)等8家公司被采取口頭警示的監(jiān)管措施，涉及上市公司、董事、高級(jí)管理人員，違規(guī)事由包括股份回購(gòu)違規(guī)、違規(guī)使用募集資金、關(guān)聯(lián)交易違規(guī)等。

據(jù)了解，下一步，北交所還將持續(xù)強(qiáng)化“關(guān)鍵少數(shù)”監(jiān)管。例如，加強(qiáng)“關(guān)鍵少數(shù)”行為監(jiān)管，特別是公司對(duì)外投資、控股股東股權(quán)質(zhì)押、二級(jí)市場(chǎng)交易等，防范資金占用、違規(guī)擔(dān)保、內(nèi)幕交易等情形的發(fā)生。

北交所部分監(jiān)管信息（資料來(lái)源：北交所官網(wǎng)）

多家公司被點(diǎn)名，信披違規(guī)是重災(zāi)區(qū)

北交所官網(wǎng)按月對(duì)（擬）上市公司及相關(guān)責(zé)任主體采取口頭警示、監(jiān)管關(guān)注等監(jiān)管措施的情況進(jìn)行公示，記者梳理發(fā)現(xiàn)，北交所開(kāi)市至今，超過(guò)30家上市公司被采取監(jiān)管措施，數(shù)量占北交所上市公司整體規(guī)模的近三成。

監(jiān)管措施多以口頭警示為主，還有部分公司被要求提交書(shū)面承諾。上述公司所涉違規(guī)事由中，信息披露違規(guī)是重災(zāi)區(qū)，10家公司因此“栽跟頭”。股份回購(gòu)違規(guī)、減持預(yù)披露違規(guī)、違規(guī)使用募集資金，也是出現(xiàn)次數(shù)較多的違規(guī)事由。

泓禧科技、佳先股份、燦能電力等均曾因信息披露違規(guī)被口頭警示或要求提交書(shū)面承諾。

還有部分公司多次被采取監(jiān)管措施。年內(nèi)，創(chuàng)遠(yuǎn)儀器(831961.BJ)兩度“上榜”。其中，3月2日，該公司控股股東在敏感期交易違規(guī)，被北交所采取口頭警示的監(jiān)管措施；三個(gè)月后，6月16日，因關(guān)聯(lián)交易違規(guī)，創(chuàng)遠(yuǎn)儀器及公司董事被北交所口頭警示。

美之高(834765.BJ)也有兩次被口頭警示的記錄。去年12月20日，該公司高管因存在違反限售規(guī)定、減持預(yù)披露違規(guī)、短線交易的違規(guī)情況，被北交所口頭警示；今年7月1日，由于違規(guī)使用募集資金，北交所對(duì)該公司、董事、高級(jí)管理人員口頭警示。

值得一提的是，近期，北交所首份紀(jì)律處分決定落地。

北交所網(wǎng)站7月12日公布了四份紀(jì)律處分決定，系開(kāi)市以來(lái)首次對(duì)上市公司給予紀(jì)律處分。經(jīng)查，因生物谷存在資金占用、信息披露違規(guī)等情況，給予該公司控股股東金沙江投資以及公司實(shí)際控制人、時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理林艷公開(kāi)譴責(zé)紀(jì)律處分；對(duì)生物谷以及時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會(huì)秘書(shū)賀元通報(bào)批評(píng)；華融證券被出具警示函，兩名保代被通報(bào)批評(píng)。

今年4月，生物谷自曝公司存在被控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用的情況，占用金額達(dá)2.77億元，違規(guī)占用資金操作手法有二：一是通過(guò)第三方背書(shū)銀行承兌匯票的方式；二是通過(guò)第三方理財(cái)方式。

加大嚴(yán)重違規(guī)處罰力度

北交所表示，上市公司實(shí)際控制人、董監(jiān)高等“關(guān)鍵少數(shù)”在公司發(fā)展壯大中發(fā)揮著重要作用。隨著提高上市公司質(zhì)量專項(xiàng)行動(dòng)的實(shí)施，上市公司“關(guān)鍵少數(shù)”合規(guī)意識(shí)持續(xù)增強(qiáng)，公司治理結(jié)構(gòu)逐步完善，內(nèi)部控制水平不斷提升。

北交所作為服務(wù)創(chuàng)新型中小企業(yè)的主陣地，自設(shè)立以來(lái)，注重提升上市公司質(zhì)量，在把好入口關(guān)的同時(shí)，強(qiáng)化上市公司監(jiān)管，緊抓“關(guān)鍵少數(shù)”，對(duì)違規(guī)行為“零容忍”，促進(jìn)上市公司高質(zhì)量發(fā)展。

具體舉措涉及四項(xiàng)。一是開(kāi)展系列合規(guī)培訓(xùn)。北交所公司監(jiān)管部門專門組織會(huì)議講解資本市場(chǎng)法規(guī)和重大違法違規(guī)案例，特別是對(duì)公司實(shí)際控制人、董監(jiān)高等主體開(kāi)展內(nèi)幕交易防控等專項(xiàng)培訓(xùn)，“以案說(shuō)法”，加強(qiáng)警示教育。

二是發(fā)揮承諾約束作用。組織全體上市公司“關(guān)鍵少數(shù)”簽署規(guī)范運(yùn)作承諾書(shū)，要求嚴(yán)格遵守各項(xiàng)法律法規(guī)及規(guī)章制度，誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，提高合規(guī)意識(shí)，強(qiáng)化自我約束，對(duì)于違反承諾的依法依規(guī)處理。

三是上好“監(jiān)管第一課”。上市當(dāng)天北交所公司監(jiān)管部門即會(huì)組織“監(jiān)管第一課”，及時(shí)向企業(yè)“關(guān)鍵少數(shù)”傳遞監(jiān)管要求、提示違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并針對(duì)新上市公司分批持續(xù)開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，系統(tǒng)講解上市公司監(jiān)管規(guī)則。

同時(shí)，北交所也編寫(xiě)了北交所上市公司常見(jiàn)合規(guī)問(wèn)題提醒手冊(cè)，總結(jié)業(yè)務(wù)辦理、信息披露、股份回購(gòu)、股權(quán)激勵(lì)等專項(xiàng)業(yè)務(wù)的易錯(cuò)點(diǎn)，發(fā)送公司及保薦機(jī)構(gòu)，對(duì)市場(chǎng)主體進(jìn)行事前提醒。

四是強(qiáng)化公眾投資者監(jiān)督。常態(tài)化組織公司年報(bào)業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)，要求公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等“關(guān)鍵少數(shù)”親自“上陣”答疑解惑，增進(jìn)公司與中小股東的溝通交流。

“研究構(gòu)建上市公司投資者關(guān)系互動(dòng)平臺(tái)，便于投資者與公司的互動(dòng)交流和信息獲取，提升投資者參與公司經(jīng)營(yíng)決策的積極性，強(qiáng)化公眾投資者監(jiān)督?！北苯凰硎?。同時(shí)，持續(xù)組織“上市公司走近投資者”活動(dòng)，加強(qiáng)上市公司與投資者的溝通交流，提高上市公司透明度。

據(jù)了解，下一步，北交所還將持續(xù)強(qiáng)化“關(guān)鍵少數(shù)”監(jiān)管，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。

包括加強(qiáng)“關(guān)鍵少數(shù)”行為監(jiān)管，特別是公司對(duì)外投資、控股股東股權(quán)質(zhì)押、二級(jí)市場(chǎng)交易等，防范資金占用、違規(guī)擔(dān)保、內(nèi)幕交易等情形的發(fā)生。重點(diǎn)關(guān)注“家族化”“一人兼多職”的公司，聚焦重大事項(xiàng)決策程序，防范公司內(nèi)部控制失效。加強(qiáng)科技監(jiān)管，在科技監(jiān)管系統(tǒng)中增加“關(guān)鍵少數(shù)”監(jiān)管畫(huà)像模塊，提高風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)能力，及時(shí)應(yīng)對(duì)和處置。加大對(duì)“關(guān)鍵少數(shù)”的嚴(yán)重違規(guī)行為的處罰力度，加強(qiáng)與行政監(jiān)管的銜接，觸及立案標(biāo)準(zhǔn)的及時(shí)移送立案，追究行政或者刑事責(zé)任。