據(jù)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站消息，證監(jiān)會(huì)發(fā)布關(guān)于深圳市康達(dá)爾(集團(tuán))股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“*ST康達(dá)”或“康達(dá)爾”證券代碼：000048)的行政處罰決定書。

經(jīng)查明，康達(dá)爾存在以下違法事實(shí)：

康達(dá)爾未在法定期限內(nèi)披露2017年年度報(bào)告及2018年第一季度報(bào)告。

2017年10月27日，康達(dá)爾召開(kāi)第八屆董事會(huì)審議通過(guò)《關(guān)于聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》，董事會(huì)擬聘請(qǐng)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙，以下簡(jiǎn)稱瑞華所)作為公司2017年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，并提請(qǐng)后續(xù)股東大會(huì)審議。

2018年2月8日，康達(dá)爾召開(kāi)2018年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議《關(guān)于聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》等議案，議案內(nèi)容為聘請(qǐng)瑞華所為康達(dá)爾2017年財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)。公司大股東京基集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱京基集團(tuán))在該次股東大會(huì)上對(duì)該議案投棄權(quán)票，聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案同意率為47.57%，該議案最終未能通過(guò)股東大會(huì)審議。

2018年4月9日，康達(dá)爾召開(kāi)第八屆董事會(huì)第四次臨時(shí)會(huì)議審議通過(guò)《關(guān)于聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》，董事會(huì)擬聘請(qǐng)瑞華所作為公司2017年度財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)，并提請(qǐng)后續(xù)股東大會(huì)審議。

2018年4月11日，康達(dá)爾收到京基集團(tuán)提交的關(guān)于聘請(qǐng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙，以下簡(jiǎn)稱立信所)為公司2017年度報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案。康達(dá)爾公告稱，因時(shí)任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會(huì)主任曾某虹為立信所合伙人，京基集團(tuán)該議案違反有關(guān)法規(guī)規(guī)定的獨(dú)立性原則，故公司董事會(huì)決定不將該議案提交臨時(shí)股東大會(huì)審議。

2018年4月14日，康達(dá)爾電子郵箱收到京基集團(tuán)關(guān)于聘請(qǐng)信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙，以下簡(jiǎn)稱信永中和所)為公司2017年年度報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案，4月16日，康達(dá)爾收到京基集團(tuán)的相關(guān)書面文件。康達(dá)爾公告稱，康達(dá)爾董事會(huì)以京基集團(tuán)相關(guān)提案不符合上市公司會(huì)計(jì)師事務(wù)所的正常選聘程序、提案中的信永中和所在未就年審工作有關(guān)事項(xiàng)與公司進(jìn)行事先接洽與溝通的情況下便出具相關(guān)承諾函(同意承接康達(dá)爾2017年年報(bào)審計(jì)業(yè)務(wù))系不負(fù)責(zé)任的行為、在距離年報(bào)披露不到半個(gè)月的時(shí)間內(nèi)頻繁要求臨時(shí)改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所不考慮年審工作的實(shí)際操作性、公司收到京基集團(tuán)書面材料距離股東大會(huì)召開(kāi)時(shí)間不足10日等四大方面理由，決定不將該議案提交臨時(shí)股東大會(huì)審議。

2018年4月25日，康達(dá)爾召開(kāi)2018年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議《關(guān)于聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》，議案內(nèi)容為聘請(qǐng)瑞華所為康達(dá)爾2017年財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)。根據(jù)公司公告，公司于4月24日收到深圳市福田區(qū)人民法院《民事裁定書》，裁定書要求康達(dá)爾不得在4月25日舉行的公司2018年第二次臨時(shí)股東大會(huì)上剝奪京基集團(tuán)的表決權(quán)，并應(yīng)當(dāng)將京基集團(tuán)所持康達(dá)爾123,677,371股全部計(jì)入該次會(huì)議的有效表決權(quán)總數(shù)。京基集團(tuán)在該次股東大會(huì)上再次投了棄權(quán)票，聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案同意率為42.9655%，該議案最終未能通過(guò)股東大會(huì)審議。

2018年4月28日，康達(dá)爾發(fā)布《關(guān)于無(wú)法在法定期限內(nèi)披露定期報(bào)告及公司股票停牌的公告》。公告載明，公司原定于2018年4月28日披露2017年年度報(bào)告及2018年第一季度報(bào)告，但基于2018年4月25日召開(kāi)的2018年第二次臨時(shí)股東大會(huì)對(duì)《關(guān)于聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》的表決結(jié)果，公司無(wú)法聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司2017年財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)并出具2017年年度審計(jì)報(bào)告，導(dǎo)致公司不能在法定期限內(nèi)披露相關(guān)定期報(bào)告。

截至2018年4月30日，康達(dá)爾未披露2017年年度報(bào)告和2018年第一季度報(bào)告。

2018年8月31日，康達(dá)爾披露2017年年度報(bào)告及2018年第一季度報(bào)告。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，康達(dá)爾未在2017會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)披露2017年年度報(bào)告，違反《證券法》第六十六條的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十三條第一款所述的“未按照規(guī)定披露信息”的行為?？颠_(dá)爾未在2018會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露2018年第一季度報(bào)告，違反《上市公司信息披露管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《信披辦法》)第二十條第一款的規(guī)定，構(gòu)成《信披辦法》第六十一條所述的“信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)履行信息披露義務(wù)……按照《證券法》第一百九十三條處罰”的行為。

根據(jù)《信披辦法》第三條、第三十八條、第五十八條第一款和第三款的規(guī)定，康達(dá)爾未及時(shí)披露2017年年度報(bào)告和2018年第一季度報(bào)告，時(shí)任董事長(zhǎng)羅愛(ài)華和時(shí)任總經(jīng)理季圣智應(yīng)當(dāng)承擔(dān)主要責(zé)任，是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定：

一、對(duì)深圳市康達(dá)爾(集團(tuán))股份有限公司給予警告，并處以40萬(wàn)元的罰款;

二、對(duì)羅愛(ài)華給予警告，并處以20萬(wàn)元的罰款;

三、對(duì)季圣智給予警告，并處以10萬(wàn)元的罰款。

《證券法》第六十六條：上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送記載以下內(nèi)容的年度報(bào)告，并予公告： (一)公司概況; (二)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和經(jīng)營(yíng)情況; (三)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簡(jiǎn)介及其持股情況; (四)已發(fā)行的股票、公司債券情況，包括持有公司股份最多的前十名股東的名單和持股數(shù)額; (五)公司的實(shí)際控制人; (六)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

《證券法》第一百九十三條：發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以三十萬(wàn)元以上六十萬(wàn)元以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下的罰款。 發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告，或者報(bào)送的報(bào)告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以三十萬(wàn)元以上六十萬(wàn)元以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下的罰款。 發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人的控股股東、實(shí)際控制人指使從事前兩款違法行為的，依照前兩款的規(guī)定處罰。

《上市公司信息披露管理辦法》第二十條：年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。 第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度年度報(bào)告的披露時(shí)間。

《上市公司信息披露管理辦法》第六十一條：信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)履行信息披露義務(wù)，或者所披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照《證券法》第一百九十三條處罰。

《上市公司信息披露管理辦法》第三條：發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。

《上市公司信息披露管理辦法》第三十八條：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合上市公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。

《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。 上市公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、董事會(huì)秘書，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司臨時(shí)報(bào)告信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。 上市公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。

以下為原文：

中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰決定書(康達(dá)爾)

〔2020〕3號(hào)

當(dāng)事人：深圳市康達(dá)爾(集團(tuán))股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱康達(dá)爾)，住所：廣東省深圳市羅湖區(qū)深南東路5016號(hào)京基100A座71層。

羅愛(ài)華，女，1960年12月出生，時(shí)任康達(dá)爾董事長(zhǎng)，住址：廣東省深圳市南山區(qū)。

季圣智，男，1986年3月出生，時(shí)任康達(dá)爾總經(jīng)理，住址：廣東省深圳市南山區(qū)。

依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱《證券法》)的有關(guān)規(guī)定，我會(huì)對(duì)康達(dá)爾信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。應(yīng)當(dāng)事人康達(dá)爾的要求于2019年6月25日召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，聽(tīng)取了康達(dá)爾及其代理人的陳述和申辯。當(dāng)事人羅愛(ài)華提交了書面陳述申辯意見(jiàn)，但未要求聽(tīng)證。當(dāng)事人季圣智未提出陳述、申辯意見(jiàn)，也未要求聽(tīng)證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明，康達(dá)爾存在以下違法事實(shí)：

康達(dá)爾未在法定期限內(nèi)披露2017年年度報(bào)告及2018年第一季度報(bào)告。

2017年10月27日，康達(dá)爾召開(kāi)第八屆董事會(huì)審議通過(guò)《關(guān)于聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》，董事會(huì)擬聘請(qǐng)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙，以下簡(jiǎn)稱瑞華所)作為公司2017年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，并提請(qǐng)后續(xù)股東大會(huì)審議。

2018年2月8日，康達(dá)爾召開(kāi)2018年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議《關(guān)于聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》等議案，議案內(nèi)容為聘請(qǐng)瑞華所為康達(dá)爾2017年財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)。公司大股東京基集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱京基集團(tuán))在該次股東大會(huì)上對(duì)該議案投棄權(quán)票，聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案同意率為47.57%，該議案最終未能通過(guò)股東大會(huì)審議。

2018年4月9日，康達(dá)爾召開(kāi)第八屆董事會(huì)第四次臨時(shí)會(huì)議審議通過(guò)《關(guān)于聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》，董事會(huì)擬聘請(qǐng)瑞華所作為公司2017年度財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)，并提請(qǐng)后續(xù)股東大會(huì)審議。

2018年4月11日，康達(dá)爾收到京基集團(tuán)提交的關(guān)于聘請(qǐng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙，以下簡(jiǎn)稱立信所)為公司2017年度報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案?？颠_(dá)爾公告稱，因時(shí)任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會(huì)主任曾某虹為立信所合伙人，京基集團(tuán)該議案違反有關(guān)法規(guī)規(guī)定的獨(dú)立性原則，故公司董事會(huì)決定不將該議案提交臨時(shí)股東大會(huì)審議。

2018年4月14日，康達(dá)爾電子郵箱收到京基集團(tuán)關(guān)于聘請(qǐng)信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙，以下簡(jiǎn)稱信永中和所)為公司2017年年度報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案，4月16日，康達(dá)爾收到京基集團(tuán)的相關(guān)書面文件?？颠_(dá)爾公告稱，康達(dá)爾董事會(huì)以京基集團(tuán)相關(guān)提案不符合上市公司會(huì)計(jì)師事務(wù)所的正常選聘程序、提案中的信永中和所在未就年審工作有關(guān)事項(xiàng)與公司進(jìn)行事先接洽與溝通的情況下便出具相關(guān)承諾函(同意承接康達(dá)爾2017年年報(bào)審計(jì)業(yè)務(wù))系不負(fù)責(zé)任的行為、在距離年報(bào)披露不到半個(gè)月的時(shí)間內(nèi)頻繁要求臨時(shí)改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所不考慮年審工作的實(shí)際操作性、公司收到京基集團(tuán)書面材料距離股東大會(huì)召開(kāi)時(shí)間不足10日等四大方面理由，決定不將該議案提交臨時(shí)股東大會(huì)審議。

2018年4月25日，康達(dá)爾召開(kāi)2018年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議《關(guān)于聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》，議案內(nèi)容為聘請(qǐng)瑞華所為康達(dá)爾2017年財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)。根據(jù)公司公告，公司于4月24日收到深圳市福田區(qū)人民法院《民事裁定書》，裁定書要求康達(dá)爾不得在4月25日舉行的公司2018年第二次臨時(shí)股東大會(huì)上剝奪京基集團(tuán)的表決權(quán)，并應(yīng)當(dāng)將京基集團(tuán)所持康達(dá)爾123,677,371股全部計(jì)入該次會(huì)議的有效表決權(quán)總數(shù)。京基集團(tuán)在該次股東大會(huì)上再次投了棄權(quán)票，聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案同意率為42.9655%，該議案最終未能通過(guò)股東大會(huì)審議。

2018年4月28日，康達(dá)爾發(fā)布《關(guān)于無(wú)法在法定期限內(nèi)披露定期報(bào)告及公司股票停牌的公告》。公告載明，公司原定于2018年4月28日披露2017年年度報(bào)告及2018年第一季度報(bào)告，但基于2018年4月25日召開(kāi)的2018年第二次臨時(shí)股東大會(huì)對(duì)《關(guān)于聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》的表決結(jié)果，公司無(wú)法聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司2017年財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)并出具2017年年度審計(jì)報(bào)告，導(dǎo)致公司不能在法定期限內(nèi)披露相關(guān)定期報(bào)告。

截至2018年4月30日，康達(dá)爾未披露2017年年度報(bào)告和2018年第一季度報(bào)告。

2018年8月31日，康達(dá)爾披露2017年年度報(bào)告及2018年第一季度報(bào)告。

上述違法事實(shí)，有康達(dá)爾相關(guān)公告、定期報(bào)告、董事會(huì)決議以及相關(guān)當(dāng)事人的詢問(wèn)筆錄和說(shuō)明等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

我會(huì)認(rèn)為，康達(dá)爾未在2017會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)披露2017年年度報(bào)告，違反《證券法》第六十六條的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十三條第一款所述的“未按照規(guī)定披露信息”的行為?？颠_(dá)爾未在2018會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露2018年第一季度報(bào)告，違反《上市公司信息披露管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《信披辦法》)第二十條第一款的規(guī)定，構(gòu)成《信披辦法》第六十一條所述的“信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)履行信息披露義務(wù)……按照《證券法》第一百九十三條處罰”的行為。

根據(jù)《信披辦法》第三條、第三十八條、第五十八條第一款和第三款的規(guī)定，康達(dá)爾未及時(shí)披露2017年年度報(bào)告和2018年第一季度報(bào)告，時(shí)任董事長(zhǎng)羅愛(ài)華和時(shí)任總經(jīng)理季圣智應(yīng)當(dāng)承擔(dān)主要責(zé)任，是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

在聽(tīng)證和申辯材料中，康達(dá)爾提出如下意見(jiàn)：其一，康達(dá)爾延期披露定期報(bào)告系因公司股東大會(huì)未能及時(shí)通過(guò)選聘審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案，康達(dá)爾在定期報(bào)告披露及審計(jì)機(jī)構(gòu)選聘過(guò)程中嚴(yán)格遵守法律法規(guī)及公司規(guī)章制度，無(wú)故意或放任延期披露定期報(bào)告的主觀意圖，也無(wú)妨礙或阻止定期報(bào)告披露的行為。其二，康達(dá)爾延期披露定期報(bào)告違法行為顯著輕微，公司已及時(shí)采取補(bǔ)救和糾正措施，未造成惡劣的社會(huì)影響，也未實(shí)質(zhì)影響投資者的投資判斷。

羅愛(ài)華在申辯材料中提出如下意見(jiàn)：其一，康達(dá)爾違法情節(jié)顯著輕微，不存在主觀過(guò)錯(cuò)，沒(méi)有拖延、妨礙定期報(bào)告披露的行為。其二，羅愛(ài)華已勤勉盡責(zé)，其積極履職行為包括推進(jìn)審計(jì)機(jī)構(gòu)選聘、密切關(guān)注定期報(bào)告編制和瑞華所的審計(jì)工作、向監(jiān)管機(jī)構(gòu)匯報(bào)、及時(shí)通過(guò)臨時(shí)報(bào)告做好風(fēng)險(xiǎn)提示等。

綜上，康達(dá)爾與羅愛(ài)華請(qǐng)求免于處罰。

經(jīng)復(fù)核，我會(huì)認(rèn)為：

其一，按期披露定期報(bào)告是上市公司的法定義務(wù)。年度報(bào)告集中反映了上市公司在一定時(shí)期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和發(fā)展前景，是上市公司信息披露體系的核心內(nèi)容，是投資者了解上市公司整體情況的主要渠道，具有不可替代性。而且在本案中，康達(dá)爾直至2018年8月31日才公布2017年年度報(bào)告和2018年一季度報(bào)告，延期時(shí)間較長(zhǎng)，違法情節(jié)并非顯著輕微。

其二，羅愛(ài)華作為康達(dá)爾時(shí)任董事長(zhǎng)，未能及時(shí)采取積極合理的措施協(xié)調(diào)股東矛盾、推進(jìn)審計(jì)機(jī)構(gòu)選聘工作、督促康達(dá)爾按期披露定期報(bào)告。根據(jù)現(xiàn)有證據(jù)，其履職行為并不能與其職務(wù)相匹配，不足以證明其已勤勉盡責(zé)。

綜上，我會(huì)對(duì)康達(dá)爾及羅愛(ài)華的申辯意見(jiàn)均不予采納。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，我會(huì)決定：

一、對(duì)深圳市康達(dá)爾(集團(tuán))股份有限公司給予警告，并處以40萬(wàn)元的罰款;

二、對(duì)羅愛(ài)華給予警告，并處以20萬(wàn)元的罰款;

三、對(duì)季圣智給予警告，并處以10萬(wàn)元的罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，開(kāi)戶銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)：7111010189800000162，由該行直接上繳國(guó)庫(kù)，并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)稽查局備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)

2020年1月20日